Vous devenez ind\u00e9pendant et cr\u00e9ez une soci\u00e9t\u00e9. Vous avez \u00e9galement votre propre soci\u00e9t\u00e9 de gestion. Qu’est-ce qui change pour vous en termes de statut social, et plus particuli\u00e8rement en ce qui concerne la pension, l’assurance maladie, l’invalidit\u00e9 et le d\u00e9c\u00e8s?<\/p>\n
La pension<\/strong><\/p>\n \u00c9pargner pour une pension compl\u00e9mentaire est une n\u00e9cessit\u00e9, surtout en tant qu’ind\u00e9pendant. Par l’interm\u00e9diaire de votre soci\u00e9t\u00e9 de gestion, vous pouvez souscrire un Engagement Individuel de Pension (EIP)<\/u><\/a>. Votre entreprise se chargera alors d’\u00e9pargner pour vous un capital de pension compl\u00e9mentaire. En outre, votre soci\u00e9t\u00e9 peut effectuer un back service: il s’agit d’une cotisation de rattrapage qui remonte \u00e0 dix ans avant la cr\u00e9ation de la soci\u00e9t\u00e9.<\/p>\n La Pension Compl\u00e9mentaire Libre pour les Ind\u00e9pendants (PLCI)<\/u><\/a> est \u00e9galement tr\u00e8s int\u00e9ressante. En effet, vous y gagnez trois fois: vous \u00e9pargnez pour une pension compl\u00e9mentaire, vous payez moins d’imp\u00f4ts et de cotisations sociales. Vous pouvez payer les primes de votre PLCI \u00e0 titre priv\u00e9 ou par l’interm\u00e9diaire de votre soci\u00e9t\u00e9. Dans ce dernier cas, vous b\u00e9n\u00e9ficiez d’un avantage en nature, mais votre tr\u00e9sorerie priv\u00e9e reste (temporairement) plus \u00e9lev\u00e9e.<\/p>\n Si vous \u00eates un professionnel lib\u00e9ral (para)m\u00e9dical, un contrat INAMI<\/u><\/a> est un produit tr\u00e8s pratique. On peut le comparer \u00e0 une PLCI, mais sp\u00e9cifiquement adapt\u00e9 aux professions (para)m\u00e9dicales.<\/p>\n En outre, vous disposez d’un certain nombre d’options dont vous b\u00e9n\u00e9ficiez \u00e9galement en tant que salari\u00e9:<\/p>\n o Epargne-pension<\/a><\/p>\n o \u00c9pargne \u00e0 long terme<\/a><\/p>\n o \u00c9pargne ou placements \u00e0 rendement fixe (branche 21)<\/a><\/p>\n o Placements dynamiques (branche 23)<\/a><\/p>\n Vous aviez une assurance de groupe en tant que salari\u00e9? Si c’est le cas, vous pouvez la laisser en l’\u00e9tat. Aucune prime suppl\u00e9mentaire ne sera pay\u00e9e, mais les r\u00e9serves que vous avez constitu\u00e9es resteront acquises. Toutefois, vous n’en b\u00e9n\u00e9ficierez que lorsque vous prendrez votre retraite l\u00e9gale ou que vous remplirez les conditions pour b\u00e9n\u00e9ficier d’une pension l\u00e9gale anticip\u00e9e. Il convient toutefois de v\u00e9rifier s’il existe des garanties suppl\u00e9mentaires li\u00e9es \u00e0 l’assurance de groupe (comme la couverture invalidit\u00e9 ou la couverture d\u00e9c\u00e8s). Si une couverture d\u00e9c\u00e8s est pr\u00e9vue en plus des r\u00e9serves ou est plus \u00e9lev\u00e9e que celles-ci, sachez que votre capital sera utilis\u00e9 \u00e0 cette fin. Si vous tenez \u00e0 conserver cette couverture, il est int\u00e9ressant de v\u00e9rifier s’il n’existe pas une autre mani\u00e8re (ou une mani\u00e8re moins on\u00e9reuse) de l’assurer.<\/p>\n Assurance maladie et hospitalisation<\/strong><\/p>\n La plupart du temps, l’INAMI prot\u00e8ge les salari\u00e9s et les ind\u00e9pendants de la m\u00eame mani\u00e8re. Toutefois, les dispositions sont diff\u00e9rentes en ce qui concerne le cong\u00e9 de maternit\u00e9: les ind\u00e9pendants re\u00e7oivent une indemnit\u00e9 forfaitaire et ont droit \u00e0 12 semaines de cong\u00e9 de maternit\u00e9. En tant que salari\u00e9e, vous b\u00e9n\u00e9ficiez de 15 semaines de cong\u00e9 de maternit\u00e9 et votre indemnit\u00e9 est calcul\u00e9e en pourcentage de votre salaire.<\/p>\n En cas d’hospitalisation, la facture peut \u00eatre tr\u00e8s sal\u00e9e, que vous soyez salari\u00e9 ou ind\u00e9pendant. L’assurance hospitalisation vous \u00e9vitera des difficult\u00e9s financi\u00e8res. En tant que travailleur salari\u00e9, vous-m\u00eame ou votre employeur payez la prime de cette assurance hospitalisation. En tant qu’ind\u00e9pendant, vous pouvez demander \u00e0 votre soci\u00e9t\u00e9 de gestion de payer cette prime.<\/p>\n Invalidit\u00e9 professionnelle<\/strong><\/p>\n \u00c0 quoi avez-vous droit en tant que salari\u00e9?<\/p>\n – En tant qu’employ\u00e9, votre employeur continue \u00e0 vous verser votre salaire complet pendant le premier mois. Ensuite, l’indemnit\u00e9 correspond \u00e0 un pourcentage de votre salaire brut.<\/p>\n – En tant qu’ouvrier, vous avez droit \u00e0 sept jours de salaire complet puis \u00e0 sept jours \u00e0 85,88 % de votre salaire. Ensuite, tout comme les employ\u00e9s apr\u00e8s un mois, vous recevrez une indemnit\u00e9 correspondant \u00e0 un certain pourcentage de votre salaire brut.<\/p>\n Et si vous \u00eates ind\u00e9pendant? Vous ne recevez rien pendant les sept premiers jours. Ensuite, vous avez droit \u00e0 une indemnit\u00e9 forfaitaire en fonction de votre situation familiale. En conclusion: vos revenus diminuent fortement en cas d’incapacit\u00e9 de travail prolong\u00e9e. L’assurance \u00ab\u00a0Revenu Garanti<\/a>\u00a0\u00bb<\/u> r\u00e9sout ce probl\u00e8me pour vous. Vous pouvez \u00e9galement combiner votre assurance \u00ab Revenu Garanti\u00a0\u00bb avec votre EIP ou PLCI<\/u><\/a>. La prime de votre assurance \u00ab\u00a0Revenu Garanti\u00a0\u00bb peut \u00eatre pay\u00e9e par votre soci\u00e9t\u00e9 de gestion.<\/p>\n L’assurance \u00ab\u00a0Revenu Garanti\u00a0\u00bb est une n\u00e9cessit\u00e9 absolue pour tout travailleur ind\u00e9pendant. M\u00eame si vos parents ou les membres de votre famille sont tr\u00e8s riches, une telle assurance est tr\u00e8s int\u00e9ressante.<\/p>\n En outre, vous pouvez \u00e9galement souscrire une assurance \u00ab\u00a0chiffre d’affaires\u00a0\u00bb<\/u><\/a> pour votre soci\u00e9t\u00e9 de gestion. En effet, en cas d’incapacit\u00e9 de travail, votre soci\u00e9t\u00e9 g\u00e9n\u00e9rera moins de revenus, alors que les co\u00fbts resteront pratiquement inchang\u00e9s. Les paiements de vos frais de gestion seront alors \u00e9galement mis sous pression, ce qui aura un impact sur votre salaire et sur tous les frais que votre soci\u00e9t\u00e9 de gestion paie pour vous (voiture, smartphone, internet, etc.). Avec l’assurance \u00ab\u00a0chiffre d’affaires\u00a0\u00bb, vous prot\u00e9gez la situation financi\u00e8re de votre soci\u00e9t\u00e9 de gestion qui, par ailleurs, paie elle-m\u00eame les primes de cette assurance \u00ab\u00a0chiffre d’affaires\u00a0\u00bb. Les indemnit\u00e9s reviennent \u00e9galement \u00e0 la soci\u00e9t\u00e9 de gestion.<\/p>\n D\u00e9c\u00e8s<\/strong><\/p>\n Le cong\u00e9 de d\u00e9c\u00e8s est le m\u00eame pour les salari\u00e9s et les ind\u00e9pendants. En tant que salari\u00e9, vous pouvez b\u00e9n\u00e9ficier d’un capital d\u00e9c\u00e8s par le biais d’une assurance de groupe. En tant qu’ind\u00e9pendant, il est pr\u00e9f\u00e9rable de souscrire votre propre assurance d\u00e9c\u00e8s<\/u><\/a>, \u00e9ventuellement en combinaison avec votre EIP, votre PLCI ou votre assurance \u00ab\u00a0Revenu Garanti\u00a0\u00bb. Votre soci\u00e9t\u00e9 de gestion peut prendre en charge la prime de cette assurance.<\/p>\n Pourquoi une assurance d\u00e9c\u00e8s est-elle utile? Un d\u00e9c\u00e8s soudain peut r\u00e9duire consid\u00e9rablement les revenus de votre famille (et de votre entreprise) alors que de nombreuses d\u00e9penses restent inchang\u00e9es. Gr\u00e2ce \u00e0 l’assurance d\u00e9c\u00e8s, vous offrez \u00e0 votre famille une tranquillit\u00e9 d\u2019esprit financi\u00e8re suppl\u00e9mentaire.<\/p>\n Vous avez plusieurs associ\u00e9s au sein de votre entreprise? Dans ce cas, il est important de prendre \u00e0 l’avance des dispositions claires en cas de d\u00e9c\u00e8s de l’un d’entre eux<\/u><\/a>. Vous \u00e9viterez ainsi de nombreuses discussions et la continuit\u00e9 de l’entreprise sera moins menac\u00e9e.<\/p>\n