Quels sont les avantages offerts par le syst\u00e8me d\u2019avance\u00a0?<\/strong> Il s\u2019agit d\u2019abord et avant tout d\u2019un cr\u00e9dit tr\u00e8s flexible. De plus, les capitaux deviennent directement accessibles. Aussi, il vous est possible de rembourser l\u2019avance de mani\u00e8re anticip\u00e9e et aucun frais ne vous sera r\u00e9clam\u00e9 (notaire, hypoth\u00e8que,etc.). Enfin, il vous est permis d\u2019avoir recours \u00e0 ce syst\u00e8me apr\u00e8s le paiement d\u2019une prime unique de rattrapage (\u00e9galement appel\u00e9e backservice).<\/p>\n

La mise en gage<\/strong><\/p>\n

Lors de n\u00e9gociations en vue d\u2019un \u00e9ventuel octroi de cr\u00e9dit, votre contrat d\u2019assurance compl\u00e9mentaire peut constituer une garantie suppl\u00e9mentaire. Il vous est permis de donner votre contrat d\u2019assurance groupe ou votre promesse interne de pension en garantie d\u2019un cr\u00e9dit. L\u2019institution vous ayant octroy\u00e9 le cr\u00e9dit devient ainsi le b\u00e9n\u00e9ficiaire du contrat dans l\u2019hypoth\u00e8se o\u00f9 le cr\u00e9dit ne serait pas rembours\u00e9.<\/p>\n

Reconstitution d\u2019un cr\u00e9dit par le biais du second pilier<\/strong><\/p>\n

M\u00eame dans l\u2019hypoth\u00e8se o\u00f9 vous n\u2019avez pas encore constitu\u00e9 de r\u00e9serves dans votre contrat de pension, il vous est possible de mettre le capital projet\u00e9 \u00e0 terme en gage ou d\u2019en demander la disponibilit\u00e9.<\/p>\n

Exemple\u00a0: Vous d\u00e9butez aujourd\u2019hui un engagement individuel de pension (EIP). Ce contrat a une projection de 250.000 euro\u00a0\u00e0 vos 65 ans.<\/p>\n

En fonction de l\u2019assureur, il vous sera possible d\u2019obtenir de 80% \u00e0 100% du capital projet\u00e9 d\u00e8s aujourd\u2019hui en vue de financer un projet immobilier.<\/strong>
\nVous payez chaque ann\u00e9e une prime dans votre contrat EIP, prime d\u00e9ductible dans le chef de votre soci\u00e9t\u00e9. \u00c0 c\u00f4t\u00e9 de cela, la compagnie d\u2019assurance vous octroie un capital de 250.000 euro\u00a0sous la forme d\u2019un cr\u00e9dit bullet (pr\u00eat sans amortissement du capital). Vous \u00eates redevable, en priv\u00e9, du paiement d\u2019int\u00e9r\u00eats dont le montant variera en fonction du taux d\u2019int\u00e9r\u00eat du march\u00e9 applicable au jour auquel vous demandez le capital projet\u00e9 (ce n\u2019est donc pas convenu contractuellement).<\/p>\n

Pour l\u2019instant (fin 2015), le taux d\u2019int\u00e9r\u00eat du march\u00e9 est d\u00e9pendant de diff\u00e9rents param\u00e8tres (quotit\u00e9, assurance solde restant d\u00fb, r\u00e9ductions assurance incendie, r\u00e9ductions fid\u00e9lit\u00e9, \u2026) et varie de 2% \u00e0 3%.
\nCes int\u00e9r\u00eats sont pay\u00e9s par vous en tant que personne physique et vous permettent donc de neutraliser vos revenus immobiliers imposables d\u00e9clar\u00e9s \u00e0 l\u2019imp\u00f4t des personnes physiques. Le co\u00fbt que repr\u00e9sente le paiement des int\u00e9r\u00eats est, par cons\u00e9quent, dans le meilleur des cas, r\u00e9duit de moiti\u00e9.<\/p>\n

La compagnie d\u2019assurance n\u2019a aucune certitude quant au fait que vous constituerez le capital \u00e0 terme en son sein. Par cons\u00e9quent, elle demandera une hypoth\u00e8que sur un (de vos) bien immobilier situ\u00e9 en Belgique. Il n\u2019est pas n\u00e9cessaire que l\u2019hypoth\u00e8que porte sur le bien immobilier concern\u00e9 par la demande de pr\u00eat.<\/p>\n

Quels sont les avantages d\u2019un cr\u00e9dit sur votre 2\u00e8me pilier\u00a0? <\/strong>Vous profitez d\u00e8s aujourd\u2019hui du capital \u00e0 terme de votre pension compl\u00e9mentaire tandis que vous ne payez que des int\u00e9r\u00eats qui sont fiscalement d\u00e9ductibles \u00e0 l\u2019imp\u00f4t des personnes physiques. Vous constituez \u00e9galement un capital pension compl\u00e9mentaire par le biais de primes qui sont fiscalement d\u00e9ductibles, tout en profitant de la plus-value acquise sur votre bien immobilier ainsi que d\u2019\u00e9ventuels loyers. De plus, il vous est permis de rembourser la somme avanc\u00e9e de mani\u00e8re anticip\u00e9e, comme c\u2019est le cas dans le cadre d\u2019un cr\u00e9dit hypoth\u00e9caire priv\u00e9 (moyennant une indemnit\u00e9 de trois mois d\u2019int\u00e9r\u00eats).<\/p>\n

Quels sont les d\u00e9savantages d\u2019un cr\u00e9dit sur votre 2\u00e8me pilier\u00a0? <\/strong>Vous ne remboursez pas de capital mais uniquement des int\u00e9r\u00eats.<\/p>\n

Pour conclure\u00a0:<\/strong><\/p>\n

Les avances per\u00e7ues et les pr\u00eats octroy\u00e9s doivent \u00eatre int\u00e9gralement rembours\u00e9s d\u00e8s que le bien immeuble qu\u2019ils concernent sort du patrimoine du travailleur ou du dirigeant d\u2019entreprise. Il est impossible de combiner ces diff\u00e9rents syst\u00e8mes avec des investissements en Branches 23. Seules les Branches 21, qui pr\u00e9sentent un taux d\u2019int\u00e9r\u00eat fixe, offrent ces solutions aux personnes d\u00e9sireuses d\u2019investir dans l\u2019immobilier par le biais du second pilier.\u00a0<\/strong>L\u2019exception, c\u2019est la compagnie Allianz qui permet le syst\u00e8me de reconstitution \u00e0 travers des fonds branche 23.<\/p>\n